יש לתעד את כל עסקאות המזומן של הארגון. לשם כך, ממשלת הפדרציה הרוסית פיתחה טפסים מיוחדים. אחת הצורות העיקריות היא דו ח הקופאית. הקופאית מעבירה מסמך זה למחלקת הנהלת חשבונות כדי לרשום את תזרים הכספים.
הוראות
שלב 1
על דו ח הקופה של הארגון לערוך על ידי הקופאית או אדם אחר המוסמך לכך. המסמך נערך בימים שבהם בוצעו עסקאות כלשהן במזומן של הארגון.
שלב 2
באפשרותך למלא את הדוח באמצעות תוכנית אוטומטית, או לעשות זאת באופן ידני. קודם כל ציין את תאריך המסמך. בחלק הטבלאי, הזן מידע על תזרים המזומנים.
שלב 3
ציין את שם הפעולה, למשל, שנלקח מאיבנוב איוון איבנוביץ '. לאחר מכן, הנח את מספר החשבון המתאים. לדוגמא, אם מונפקים כספים חשבון משנה, הזן חשבון 71; אם שכר מונפק מדלפק המזומנים - 70. הזן את הסכום, למשל, אם הונפק מדלפק המזומנים - ציין את הסכום בעמודה "הוצאה", אם התקבל - "הכנסה". סיכמו למטה, חתמו על המסמך.
שלב 4
מלא את כל המסמכים שעל בסיסם הוזן המידע לדוח הקופאית. נניח שעובד מחזיר כספים אחראיים שאינם בשימוש. מלא הזמנת מזומנים נכנסת (טופס מס 'KO-1). ציין את המספר הסידורי של המסמך ותאריך ההכנה. הזן את שם הארגון ואת שם היחידה המבנית.
שלב 5
בחיוב, ציין את החשבון ממנו הגיעו הכספים. בואו נגיד שמדובר בתמורה לדוח משנה. עבור חיוב הזן חשבון 50, ואשראי - 71. הזן את הסכום. למטה, כתוב ממי התקבלו הכספים (שם האדם המדווח). לאחר מכן, הזן את הסכום במילים.
שלב 6
מלא את הקבלה. ציין את מספר ותאריך מערכת ההגנה מפני טילים, שם מלא. עובד, בסיס וסכום. חתמו על המסמכים עם רואה החשבון הראשי והקופאית.
שלב 7
אם אתה מנפיק כספים מדלפק המזומנים של הארגון, מלא הזמנת מזומן בהוצאות (טופס מס 'KO-2). ציין את מספר ותאריך הכנת המסמך, שם הארגון ושם היחידה המבנית.
שלב 8
בחלק הטבלאי, מלא את חשבון החיוב והאשראי, הזן את הסכום. מתחת לטבלה ציין למי מונפקים הכספים. כתוב גם בשם מסמך היסוד והסכום במילים. אם יש בקשות, ציין את פרטיהם, למשל בעת תשלום משכורות בקו זה, מצוין שכר העבודה.
שלב 9
חתמו על המסמך עם רואה החשבון הראשי, העובד והקופאית. הניחו את חותם הארגון.
