אם החברה שלך פועלת כסוכן מיסים, גם אם היא לא משלמת מע"מ, עדיין תצטרך למלא דוח מס ולהגיש דוחות לרשויות המתאימות. במקרה זה, יש צורך לשקף את המע"מ ששולם לא לעצמך, אלא לארגון אחר. כדי למלא הצהרה לסוכן ניכוי מקורות, מלא את הטפסים שנקבעו לכך, המשקף את כל המידע הדרוש בהם.
הוראות
שלב 1
החוק המתאר כיצד למלא את ההצהרה קובע שימוש בטופס משותף, אך לא צריך למלא את כל העמודות שלו. ראשית, פנה לרשויות המס במקום רישום החברה שלך, בצע את הטופס ואז המשך למלא אותו. ראשית, מלא את עמוד השער של ההצהרה עם פרטי החברה שלך, ואז המשך להזין את כל הסכומים החייבים בסעיף השני. הזן את כל המספרים בנפרד עבור כל שותף זר, עבור עסקאות איתן תצטרך לחשב ואז לשלם מע מ.
שלב 2
בעמודות אחרות של ההצהרה, הזן את סכומי החוזים עם אנשים השוכרים נכסים עירוניים או ממלכתיים. רק אם החברה שלך מכרה את הנכס שהוחרם, לא נדרש פירוט, במקרה זה, תקן את הסכום הכולל בשורה שתוכננה במיוחד לכך. אם החברה שלך היא הבעלים של ספינות, הזן כל ספינה בנפרד, רשום את מחסום הסימון שלך ואת נתוני ה- TIN וכן את נתוני החברה הזרה שאתה מדווח עליה לשירות המס של הפדרציה הרוסית. הקפד לרשום בהצהרה את כל קודי הפעולה הקשורים להשכרת נכסי מדינה או לעובדה של רכישת טובין כלשהם מצד שותפים זרים.
שלב 3
שנית, על מנת למלא הצהרה לסוכן מס, חישב נכון את סכום המע מ, שכן אתה, ולא השותפים הזרים שלך, האחראים לטעויות. השתמש בשיעור המס 10/110 בחישובים והזן את הסכומים הנדרשים בעמודות 070 ו -080, ואז העבר את האינדיקטורים שהושגו לשורות הסופיות 050 ו -170. אם החברה שלך ביצעה תשלומים מקדימים לשותפיה הזרים, הקפד מלא את העמודות 130 ו -140. זכור כי עליך לכלול סכום זה בדוח המס פעם אחת בלבד, לכן הימנע משכפול זה בעת הזנת השלבים הבאים של העסקה להצהרה.
שלב 4
מילוי נוסף של ההצהרה על ידי סוכן המס מכסה את רישום הנתונים על חכירת נכסים עירוניים, כאשר יש להזין כל חפץ מושכר בנפרד ולהעמיד לפניו את הסכומים האמיתיים עליהם מחושב בסיס המס. כבסיס לתשלום מע מ, הזן את סכום השכירות הכולל בעמודה 090, ואז הכנס אותו לעמודה הסופית 050. משקף את ההכנסה ממכירת כל הרכוש שהוחרם בעמודה 100 או 120.
