ארגונים המבצעים עסקאות באמצעות הקופאית חייבים לציית למשמעת מזומנים. בעת הנפקה או קבלת כספים, על הקופאית להוציא דוח מזומן. מסמך זה אושר בהוראת משרד האוצר של הפדרציה הרוסית ומספרו 5-G. תוכל גם לפתח את הטופס בעצמך, על ידי אישורו במדיניות החשבונאית של הארגון.
נחוץ
- - מסמכים תומכים;
- - צורת הדוח הכספי.
הוראות
שלב 1
ראשית, הנח את התאריך ואת המספר הסידורי של המסמך. הזן את שם הארגון, למשל, LLC "Romashka", יחידה מבנית. להלן, ציין את שם המשפחה, השם הפרטי והפטרונימי של העובד שמסר את הדו"ח. רשום את נתוני הדרכון שלו (סדרה, מספר, שהונפק על ידי מי ומתי, מספר היחידה המבנית). אם לעובד הוקצה מספר כוח אדם בעת קבלתו לעבודה, הזן אותו בדוח המזומנים.
שלב 2
ראשית, ציין את הסכומים שהונפקו לאיש החשבון מדלפק המזומנים (הזן מידע זה על בסיס צו מזומן הוצאות). לאחר מכן רשמו את פרטי ההוצאות של העובד. כאן עליך לציין את סוגי התשלומים (למשל מחיר נסיעה, לינה, רכישת מוצרים לבית וכו '). שימו לב שכל המידע מוזן רק על בסיס מסמכים תומכים (שיקים, חשבוניות, קבלות וכו '), ויש למלאם כהלכה.
שלב 3
בצד האחורי, כתוב את פרטי המסמכים התומכים - מספר, תאריך. הזן את הסכום המופיע על הקבלה. מכיוון שרק ההוצאות המוצדקות כלכלית מתקבלות לחשבונאות, ציין בטור נפרד את הסכום המקובל לחשבונאות.
שלב 4
ערוך את הקופה בעותק יחיד. ניתן למלא אותו באמצעות תוכניות אוטומטיות או באופן ידני. על רואה החשבון, רואה החשבון הראשי והקופאית לכתוב את הדו ח. זכרו כי על העובד עצמו להזין את המידע על המסמכים התומכים, עליכם רק לבדוק מידע זה.
שלב 5
אם הסכום מונפק במטבע חוץ, יש למלא את הדוח בהתאם. לשם כך יש טורים מיוחדים בטופס. הדו ח מאושר על ידי ראש הארגון או עובד מורשה, ולאחר מכן הוא מוגש לפנקס המזומנים.
